신용카드 소득공제 한도 계산방법, 연말정산에서 100만원 더 돌려받는 비법!

연말정산 시즌이 다가오면서 많은 사람들이 어떻게 하면 세금을 조금이라도 더 돌려받을 수 있을지 고민하고 있습니다. 특히 같은 금액을 소비하더라도 어떤 결제수단을 사용하느냐에 따라 소득공제의 규모가 달라질 수 있기 때문에 신용카드와 체크카드를 적절히 활용하는 것이 중요합니다.

 

이번 글에서는 신용카드 소득공제의 원리와 최대한 공제를 받는 방법에 대해 쉽게 풀어 설명해드리겠습니다.

 

신용카드와 체크카드의 소득공제율 차이

연말정산 시 신용카드와 체크카드(선불카드·지역화폐·현금영수증 포함)의 소득공제율은 차이가 있습니다.

 

▶신용카드 소득공제율: 15%

▶체크카드·현금영수증 소득공제율: 30%

 

즉, 같은 금액을 소비하더라도 신용카드보다는 체크카드를 사용했을 때 소득공제 혜택이 두 배로 커집니다.

 

 

 

 

 

 

 

하지만 그렇다고 무조건 체크카드만 사용해야 하는 것은 아닙니다. 일정 부분까지는 신용카드를 활용하는 것이 유리할 수도 있습니다.

 

신용카드 25% 원칙이란?

연말정산에서 소득공제를 최대로 받기 위해서는 ‘신용카드 25% 원칙’을 따르는 것이 좋습니다. 이는 연간 신용카드 사용액이 총급여액(연봉)의 25%에 도달하는 순간부터는 신용카드 사용을 멈추고 체크카드로 결제하는 방식입니다.

 

왜 이런 방식이 유리할까요?

그 이유는 신용카드 사용 금액이 총급여의 25%를 넘어서야 비로소 소득공제가 적용되기 때문입니다.

 

예를 들어 연봉이 4000만 원인 직장인은 연간 신용카드 사용액이 1000만 원(4000만 원의 25%)을 넘지 않으면 소득공제를 받을 수 없습니다.

 

따라서 이 구간까지는 신용카드를 적극 활용하는 것이 좋고, 1000만 원을 초과하는 순간부터는 체크카드를 사용하는 것이 최적의 전략입니다.

 

 

신용카드와 체크카드 사용 전략

1.총급여의 25%까지는 신용카드 사용

▶신용카드는 할인, 포인트 적립, 캐시백 등의 혜택이 많기 때문에 최대한 활용하는 것이 좋습니다.

▶다만, 신용카드 한도 내에서 무리하지 않는 선에서 사용하는 것이 중요합니다.

 

2.25% 초과분부터는 체크카드 사용

▶체크카드는 신용카드보다 소득공제율이 높기 때문에 총급여의 25%를 초과하는 순간부터는 체크카드로 결제하는 것이 유리합니다.

 

 

 

 

 

3.월별 소비 계획 세우기

▶연간 총급여의 25%를 초과하는 시점을 계산하기 어렵다면, 월별로 신용카드 사용액을 조절하는 것도 방법입니다.

▶예를 들어 월급이 400만 원인 직장인은 신용카드 사용액을 월 100만 원(400만 원의 25%)로 제한하면 됩니다.

 

 

연금계좌 납입으로 세액공제 극대화하기

소득공제뿐만 아니라 세액공제까지 활용하면 연말정산에서 돌려받을 수 있는 금액을 더욱 늘릴 수 있습니다.

 

그중 대표적인 방법이 연금계좌(IRP, 연금저축) 납입입니다.

 

1.연금계좌 세액공제율

연금계좌에 납입하는 금액은 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

▶총급여 5500만 원 이하: 납입액의 16.5% 세액공제

▶총급여 5500만 원 초과: 납입액의 13.2% 세액공제

 

예를 들어 연봉이 4000만 원인 직장인이 연금계좌에 900만 원을 납입하면 148만5000원(900만 원 × 16.5%)을 세액공제로 환급받을 수 있습니다.

 

3.연말에 한꺼번에 납입해도 혜택 가능

일부 직장인들은 매달 일정 금액을 납입하는 것이 부담스러울 수 있습니다. 다행히도 연말정산에서는 연말에 한꺼번에 납입해도 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

예를 들어 12월에 900만 원을 한꺼번에 납입해도 공제율이 적용됩니다.

 

다만, 회사가 의무적으로 적립해주는 확정급여(DB)형 퇴직연금이나 확정기여(DC)형 퇴직연금의 기본 적립금은 세액공제 대상에서 제외됩니다.

 

하지만 개인이 DC형 퇴직연금에 추가로 납입하거나 개인형 퇴직연금(IRP), 연금저축에 납입하는 금액은 세액공제 대상이 됩니다.

 

 

연말정산 미리보기 서비스 활용

국세청에서는  ‘연말정산 미리보기’ 서비스를 제공하고 있습니다. 이 서비스를 활용하면 카드 사용 내역을 기반으로 연말정산 예상세액을 미리 계산할 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

특히 연봉 변동, 부양가족 공제 변경, 의료비 공제 증가 여부 등을 미리 확인할 수 있어 연말정산을 준비하는 데 매우 유용합니다.

 

연말정산에서 소득공제와 세액공제를 최대한 활용하면 수십만 원에서 많게는 백만 원 이상 세금을 돌려받을 수 있습니다.

 

신용카드는 연봉의 25%까지 사용하고 이후에는 체크카드를 활용하세요.

연금계좌를 적극 활용해 세액공제를 받는 것도 좋은 방법입니다.

 

국세청 연말정산 미리보기 서비스를 통해 미리 준비하는 습관을 가지세요.

 

 

올해 연말정산을 현명하게 준비해서 내년 초에는 최대한 많은 환급을 받으시길 바랍니다!